מהו ההון השחור?
הון שחור (Dirty money) הוא הוא כסף שמקורו באי תשלום מס או בפעילות פלילית, מן הסתם כזו שאינה מדווחת.
מקורו של ההון השחור הוא לרוב בהעלמת מס או בעבירות כלכליות ופליליות. מקורו יכול להיות מקבלת שוחד, סחיטה, סחר בסמים, בנשק או בבני אדם, מנכסים, ירושות, רכוש, מתנות, זיופים וכדומה.
כיום הורחבה ההגדרה של הון שחור במקומות שונים, כמו בארה"ב על ידי רשות ניירות הערך האמריקאית, לכל פעילות פיננסית הכוללת בתוכה מאפיינים שאינם חוקיים.
הלבנת הון (Money laundering) היא פעולה שנועדה להפוך את ה"הון השחור", שמקורו בעבירות חמורות, לכסף לגיטימי וחוקי לכאורה. היא נחשבת לעבירה פלילית.
בכל מדינה פועלות מצד אחד רשויות המס לאיתורו של הון שחור שנוצר בהשתמטות מתשלום מיסים. במקביל פועלת המשטרה כדי להשלים את הפעילות בצד של החקירה הפלילית. היא עוסקת בגילויו של הון שחור שמקורו בפעילות פלילית.
הון שחור (Dirty money) הוא הוא כסף שמקורו באי תשלום מס או בפעילות פלילית, מן הסתם כזו שאינה מדווחת.
מקורו של ההון השחור הוא לרוב בהעלמת מס או בעבירות כלכליות ופליליות. מקורו יכול להיות מקבלת שוחד, סחיטה, סחר בסמים, בנשק או בבני אדם, מנכסים, ירושות, רכוש, מתנות, זיופים וכדומה.
כיום הורחבה ההגדרה של הון שחור במקומות שונים, כמו בארה"ב על ידי רשות ניירות הערך האמריקאית, לכל פעילות פיננסית הכוללת בתוכה מאפיינים שאינם חוקיים.
הלבנת הון (Money laundering) היא פעולה שנועדה להפוך את ה"הון השחור", שמקורו בעבירות חמורות, לכסף לגיטימי וחוקי לכאורה. היא נחשבת לעבירה פלילית.
בכל מדינה פועלות מצד אחד רשויות המס לאיתורו של הון שחור שנוצר בהשתמטות מתשלום מיסים. במקביל פועלת המשטרה כדי להשלים את הפעילות בצד של החקירה הפלילית. היא עוסקת בגילויו של הון שחור שמקורו בפעילות פלילית.
